Qu'Est - Ce Que Les Paiements En Espèces?

Pour améliorer les opérations de trésorerie et de décaissement, il faut que les caissiers et les comptables soient tenus de respecter strictement les principes de la comptabilité, de la séparation des fonds et des biens, des contrôles réciproques et des procédures plus strictes pour les opérations de décaissement et de décaissement.

Premièrement, les entreprises doivent, conformément aux dispositions de la comptabilité de trésorerie prévu, selon le plan de l'organisation d'activités de la balance des paiements en espèces.

Deuxièmement, la comptabilité de l 'entreprise, les opérations de caisse et les opérations comptables doivent être réparties de façon rationnelle, les encaissements et les décaissements doivent être gérés par le caissier et les non - caissiers ne doivent pas en être responsables.

Troisièmement, le système d 'inventaire des liquidités est strictement appliqué pour assurer la sécurité et l' intégrité des liquidités.

Le caissier de l'inventaire le nombre réel de chaque jour de trésorerie, et le solde comptable de l'argent officiel de contrôle, afin de garantir que les comptes sont.

Les services comptables des entreprises sont tenus de procéder à des inventaires périodiques ou occasionnels afin de déceler ou de prévenir les erreurs et les infractions telles que le détournement, la corruption et le vol.

S' il s' agit d 'un paragraphe long ou d' un paragraphe court, il faut en trouver les raisons en temps voulu.

Quatrièmement, les encaissements de trésorerie sont délivrés le paiement reçu, même s'il y a des revenus de l'autre côté de la preuve de paiement, devrait également être ouvert au paragraphe reçus, à la responsabilité économique clair; l'argent reçu par la délivrance et la créance, sur la base de la demande devrait également être séparés, par deux administrateurs de la Division du travail de gestion, tels que des recettes des ventes par du personnel responsable de la distribution remplir de facture, un caissier selon le bénéficiaire, en cas d'erreurs et de tricher.

Cinquièmement, toutes les recettes en espèces doivent être comptabilisées le jour même et déposées à la Banque le jour même, et le lendemain si les encaissements sont effectués après que la Banque a cessé de les recevoir le jour même.

Date de déposer des difficultés de la banque dépositaire, il doit obtenir le consentement des deux parties, selon le temps de négociation de déposer.

Sixièmement, interdit d'utiliser des comptes bancaires au nom d'autres unités et les individus de déposer ou retirer de l'argent.

Septièmement, tout l'argent des dépenses doit avoir le certificat original, par la signature de la manipulation, lors de l'examen par le Directeur et le personnel concerné, selon un paiement pour un caissier, après paiement, appose un cachet "cash", la garde.