현금수지 수속은 무엇입니까?

현금수지 수속을 강화하기 위해 출납과 회계원들은 반드시 책임을 가려서 장부, 돈, 물분관 원칙을 엄격히 집행하고 상호 제약을 실시하여 현금 수속을 강화해야 한다.

첫째, 기업은 규정대로 현금 수납 계획을 편성하고, 계획에 따라 현금수지 활동을 꾸려야 한다.

둘째, 기업의 회계부, 출납 업무와 회계 업무는 반드시 합리적으로 분업해야 하며, 현금의 수납 보관은 반드시 출납인원이 책임지고, 비출납인원은 현금을 관리할 수 없다.

셋째, 현금 검사를 엄격히 집행하고, 현금 안전을 보장한다.

출납 인원은 매일 현금 실체를 점검하고 현금일 장부 장부 잔액과 대조해 보증 장부가 맞는다.

기업 회계 부문은 정기적으로 조사하거나 부정기적으로 검정해야 하며, 적시에 착오 방지, 횡령, 절도 등 불법행위의 발생을 적발해야 한다.

장단금이 생기면 반드시 제때에 원인을 찾아야 한다.

넷째, 일체의 현금수입은 모두 수취영수증을 개설해야 한다. 어떤 현금수입은 이미 상대방에게 지불 증명서를 작성해야 한다. 영수증자를 발급하고 경제직책을 명확하게 해야 한다. 소득 현금 수취영수증과 수취금을 지급해야 한다. 요구에 따라 분리되어 두 명의 경영자가 분리되어 업무를 처리해야 한다. 만약 판매소득 영수증에 따라 영수증서를 작성하고, 출납 인원은 수납 영수증으로 착오와 부정을 방지한다.

다섯째, 모든 현금 수입은 당일 입금해야 하며, 당일 입금하는 현금은 은행 당일 인수 정지 후 발생한 것이며, 다음날 예금 통행도 해야 한다.

당일 보존이 어렵다면 개설은행의 동의를 얻어 양측의 협상 시간대로 보관해야 한다.

여섯, 은행 예금 계좌를 이용하여 다른 단위, 개인 예금자 또는 현금을 수취할 수 없다.

일곱 번째, 모든 현금 지출은 원시 증명서, 경영자 서명, 주관과 관계자의 심사를 거쳐 출납 인원은 지불, 지불 후, 지불 후, 현금 지불 스탬프를 첨부하여, 적절히 보관해야 한다.